早在1904年和1916年，北美的加拿大和美國(guó)為保護(hù)本國(guó)企業(yè)就有反傾銷立法，主要用來抵制歐洲產(chǎn)品，如德國(guó)的鋼鐵等的大量進(jìn)口，保護(hù)本國(guó)企業(yè)。當(dāng)時(shí)幾乎是出自一種恐怖和自我保護(hù)的本能，并無(wú)多少經(jīng)濟(jì)理論上的根據(jù)。到20世紀(jì)30年代，歐美許多國(guó)家都相繼有了大同小異的反傾銷法，其法理根據(jù)是"傾銷有害論"。這點(diǎn)在1927年國(guó)際聯(lián)盟召開的"國(guó)際經(jīng)濟(jì)會(huì)議"上表現(xiàn)得十分充分。此會(huì)的《最后報(bào)告》提及：會(huì)議認(rèn)為，傾銷問題對(duì)于那些采取自由關(guān)稅政策的各國(guó)特別重要，并強(qiáng)調(diào)了如下事實(shí)：消費(fèi)者雖可因傾銷在價(jià)格上得到某些暫時(shí)好處，但毫無(wú)疑問，傾銷造成了生產(chǎn)與貿(mào)易的不穩(wěn)定狀態(tài)，因此它所造成的有害影響遠(yuǎn)比起廉價(jià)進(jìn)口品帶來的好處大得多。這一觀點(diǎn)是站在進(jìn)口國(guó)角度上的，是一面之辭。幾年后，到1933年的世界經(jīng)濟(jì)會(huì)議上，代表出口國(guó)利益的呼聲占了上風(fēng)，它們所憂慮的是反傾銷帶來的貿(mào)易限制，被認(rèn)為是一種貿(mào)易保護(hù)主義的手段。
一、 反傾銷法要點(diǎn)
在此歷史背景下，1947年為穩(wěn)定第二次世界大戰(zhàn)后國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序而制定的《哈瓦那憲章》（全稱"國(guó)際貿(mào)易組織憲章"）和《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》（簡(jiǎn)稱GATT），都包括了反傾銷的條款。從GATT第6條中的兩句最重要的話中，不難看出其立法主旨是對(duì)上述兩種對(duì)立意見或聲音的折衷妥協(xié)和調(diào)和。第一句話是："締約各方承認(rèn)，用傾銷的方式把一國(guó)產(chǎn)品以低于該產(chǎn)品正常價(jià)值銷入另一國(guó)商業(yè)領(lǐng)域，凡對(duì)一締約方境內(nèi)已有行業(yè)造成損害或損害威脅者……應(yīng)予譴責(zé)。"第二句話是："為抵消或制止傾銷，一締約方得對(duì)傾銷產(chǎn)品征收不超過傾銷差額的反傾銷稅。"此后，GATT于1967年、1979年（東京回合）和1994年（烏拉圭回合）制定了3次一次比一次更為詳盡的"WTO反傾銷守則"。WTO的反傾銷守則（全稱為"執(zhí)行GATT 1994第6條的協(xié)議"）漢譯共2.5萬(wàn)字，已十分完備。但其核心內(nèi)容還是上面引用的GATT第6條的那兩句話。
我們對(duì)GATT第6條的上述兩句話，稍作詮釋，便可看出這部國(guó)際反傾銷法的梗概。
1. 并不一概反對(duì)傾銷
"用傾銷方式把一國(guó)產(chǎn)品以低于該產(chǎn)品正常價(jià)值銷入另一國(guó)商業(yè)領(lǐng)域"，是GATT／WTO法對(duì)"傾銷"所下的定義。按照"未明文規(guī)定反對(duì)，就是允許"這句法律格言來推理，從條文表述用詞上說，GATT／WTO沒有一概把傾銷說成的壞事，并不全然反對(duì)傾銷。
這點(diǎn)與美國(guó)的反傾銷法有重大不同。美國(guó)法在GATT定義"正常價(jià)值"（normal value）一詞處，使用的是"公平價(jià)值"（Fair value）。實(shí)際上，兩者所指是一樣的。用"公平價(jià)值"來和出口價(jià)格相比，低于"公平價(jià)值"自然就"不公平"了。那么，傾銷就成了"不公平的貿(mào)易行為"，自然成了"有害的"（pernicious）應(yīng)予譴責(zé)的了。所以美國(guó)有些參議員主張把反傾銷法列入刑法，予以嚴(yán)懲。這就是典型的"傾銷有害論"法理基礎(chǔ)。但GATT／WTO法律體制并未接受這種觀點(diǎn)。
2. 反傾銷屬一種保護(hù)本國(guó)企業(yè)的條款GATT第6條中說，"凡對(duì)一個(gè)締約方境內(nèi)已有行業(yè)造成損害或損害威脅的傾銷……應(yīng)予譴責(zé)"。"應(yīng)予譴責(zé)"（to be condemned）就是說，如果傾銷對(duì)進(jìn)口國(guó)相同產(chǎn)品行業(yè)造成了實(shí)質(zhì)損害或損害威脅，那就不允許了。因此這個(gè)"重要損害"標(biāo)準(zhǔn)是條文劃定的第二條線，是對(duì)反傾銷有決定意義的準(zhǔn)繩，使反傾銷具有了保護(hù)進(jìn)口國(guó)企業(yè)利益的目的或色彩。或者如有些學(xué)者說的打著反傾銷的旗，行保護(hù)本國(guó)企業(yè)之實(shí)，成為"向保護(hù)主義傾斜的反傾銷法"。在與GATT／WTO體制里具有保險(xiǎn)性質(zhì)的其他條款作了比較之后，有的學(xué)者得出的看法是："反傾銷措施是保護(hù)手段中的上策。"此話有一定道理，留待下文討論。
總之，只要能證明如下3點(diǎn)，就可以采取反傾銷措施：（1）認(rèn)定有傾銷，（2）對(duì)本國(guó)企業(yè)造成重要損害，（3）該損害是由傾銷造成的。
3. 反傾銷措施只許使用一種手段：征反傾銷稅GATT第6條表述得很清楚："為抵消或制止（對(duì)進(jìn)口國(guó)企業(yè)造成重要損害的）傾銷，一個(gè)締約方得對(duì)傾銷產(chǎn)品征收……反傾銷稅。"
然而，高達(dá)50%～100%的反傾銷稅，足以將該產(chǎn)品逐出進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)，其效力與禁止進(jìn)口相當(dāng)。而在各國(guó)反傾銷訴訟實(shí)踐中，還發(fā)展出各種相當(dāng)于"限量、配額進(jìn)口"的種種做法。例如，若傾銷幅度（傾銷差）比較低，也可由出口國(guó)作出最低價(jià)格承諾而結(jié)案，或者由涉訴企業(yè)與進(jìn)口國(guó)政府達(dá)成中止（傾銷）協(xié)議，按協(xié)議規(guī)定的配額對(duì)該國(guó)出口。因此，反傾銷稅的形式照樣可以衍生出限制貿(mào)易的各種做法。對(duì)此，WTO反傾銷法未作明文規(guī)定禁止，那就是默許了。
4.主理機(jī)關(guān)的"自由裁量權(quán)"（discretive power，或譯"酌情處理權(quán)"）
反傾銷訴訟，是一種行政訴訟，是由各進(jìn)口國(guó)的政府部門審理裁定的。例如，美國(guó)由商務(wù)部認(rèn)定"傾銷"，國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)裁定"損害"。由于審理必然遇到"正常價(jià)值"、"重要損害"、"相同產(chǎn)品"的具體認(rèn)定，這又要根據(jù)各國(guó)不同社會(huì)制度、法律結(jié)構(gòu)、傳統(tǒng)習(xí)俗等多種因素作出判斷，像托拉斯法實(shí)際執(zhí)行一樣，賦予這些政府機(jī)構(gòu)以較大的自由裁量權(quán)是不可避免的。而這種任意性很大的自由裁量又為貿(mào)易保護(hù)主義提供了合法的藏身之地。
WTO反傾銷守則在相當(dāng)大程度上在國(guó)際范圍統(tǒng)一了反傾銷的法律規(guī)則，但也為各國(guó)國(guó)內(nèi)法留下不少余地。因此實(shí)際執(zhí)行起來，各國(guó)具體做法又千差萬(wàn)異，尤其對(duì)美國(guó)、歐盟等使用反傾銷手?quot;大戶"的國(guó)內(nèi)反傾銷法予以特別關(guān)注。
二、中國(guó)是最大受害國(guó)
在GATT的20世紀(jì)60～70年代，各締約方并未把反傾銷作為保護(hù)本國(guó)企業(yè)的主要手段，當(dāng)時(shí)歐美加諸國(guó)基本上按"不公平貿(mào)易"來使用反傾銷手段。那時(shí)大都是引用GATT第19條采取保障措施的。但自1979年?yáng)|京回合后，對(duì)第19條規(guī)則收緊了法網(wǎng)，到20世紀(jì)80年代后用反傾銷作保護(hù)本國(guó)企業(yè)手段日益增加，且?guī)в袧饬业谋Ｗo(hù)主義色彩。
我國(guó)自20世紀(jì)70年代末改革開放后，對(duì)國(guó)際貿(mào)易中的整套反傾銷制度是相當(dāng)陌生的。1979年中國(guó)出口到歐共體的糖精鈉被投訴反傾銷，是外國(guó)對(duì)華反傾銷的第一案。以后陸續(xù)發(fā)生過數(shù)起同類案件，并未引起我國(guó)主管部門--外經(jīng)貿(mào)部和各企業(yè)的足夠重視。對(duì)大部分案件，中國(guó)企業(yè)并沒有出庭應(yīng)訴。到了90年代，隨著烏拉圭回合收緊法網(wǎng)的談判進(jìn)程，反傾銷除傳統(tǒng)的四大用戶美國(guó)、歐共體、加拿大和澳大利亞外，一批發(fā)展中國(guó)家如印度、巴西、墨西哥等也日益悟出反傾銷作為保護(hù)主義手段的"價(jià)值"，紛紛采取了反傾銷措施，其中我國(guó)幾乎成了眾矢之的。據(jù)外經(jīng)貿(mào)部統(tǒng)計(jì)，截至2000年，外國(guó)對(duì)華反傾銷案件共達(dá)450余起，其中美國(guó)、歐盟兩家占了一半，這些案件涉及金額達(dá)數(shù)百億差元。這種愈演愈烈的情勢(shì)，對(duì)我國(guó)的出口商品構(gòu)成了嚴(yán)重威脅。我國(guó)成了國(guó)際反傾銷的最大受害國(guó)。這種對(duì)華反傾銷的惡浪，歸納起來，在法律上有以下3個(gè)特點(diǎn)。
1. 適用法律規(guī)則上，十分不合理，帶有相當(dāng)大的歧視性
什么叫傾銷？根據(jù)GATT第6條的前述定義，凡出口價(jià)低于"正常價(jià)值"，就構(gòu)成傾銷。
如何確定"正常價(jià)值"？GATT第6條訂立了3種辦法：①出口國(guó)國(guó)內(nèi)銷售"正常交易過程"中的市場(chǎng)價(jià)格，具有可比性者。但缺乏"可比性"例如國(guó)內(nèi)銷售量很少，買方與賣方有牽連或"補(bǔ)償安排"者，銷售價(jià)低于成本者。②向第三國(guó)出口的可比價(jià)格。③推算價(jià)格，即按生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用?quot;合理利潤(rùn)"（一般按8％）得出的價(jià)格。"正常價(jià)值"對(duì)是否構(gòu)成或被認(rèn)定為構(gòu)成"傾銷"和"傾銷差（即出口價(jià)低于正常價(jià)值的差額），具有決定作用，把正常價(jià)值算得越高，就越容易確定為傾銷；正常價(jià)值越高，傾銷差就越大，應(yīng)征的反傾銷稅也就越多。
美歐等發(fā)達(dá)國(guó)家均將我國(guó)視為"非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)"國(guó)家，隨之對(duì)我國(guó)出口產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)值，也一律視為非市場(chǎng)過程中的"正常價(jià)值"。加之GATT的附件九《詮釋與補(bǔ)充規(guī)定》中對(duì)第6條的詮釋與規(guī)定說，"應(yīng)當(dāng)承認(rèn)，遇有一個(gè)其貿(mào)易全為或大體上由國(guó)家壟斷，并由國(guó)家固定國(guó)內(nèi)價(jià)格的國(guó)家進(jìn)口貨物，在為第1款目的確定可比性時(shí)，會(huì)有特殊困難……即嚴(yán)格與該國(guó)國(guó)內(nèi)的價(jià)格作比較，常常并不合適"。于是從美國(guó)、歐共體開始把前述GATT第6條規(guī)定的計(jì)算"正常價(jià)值"的第②、③種方法，移花接木，制造了一種非驢非馬的"替代國(guó)"方法，即對(duì)中國(guó)出口產(chǎn)品的"正常價(jià)值"，以"替代國(guó)"或"參照國(guó)"的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)正常交易過程的正常價(jià)值來代替標(biāo)準(zhǔn)。比如自行車，就找個(gè)同樣生產(chǎn)自行車的新加坡、中國(guó)臺(tái)灣省等替代�？梢栽O(shè)想，中國(guó)的勞動(dòng)工資比中國(guó)臺(tái)灣省、新加坡要低得多。本來中國(guó)產(chǎn)的自行車的國(guó)內(nèi)售價(jià)若與出口價(jià)相當(dāng)?shù)脑�，若按新加坡、中�?guó)臺(tái)灣省較高工資水平生產(chǎn)的自行車較高的市場(chǎng)價(jià)比，肯定會(huì)構(gòu)成"傾銷"。所找的替代國(guó)生活水平越高，算出的"傾銷差"越大，要征的反傾銷稅就越高。前些年，美國(guó)進(jìn)行過一項(xiàng)調(diào)查，中國(guó)產(chǎn)業(yè)工人平均工資是每小時(shí)0.5美元，而美國(guó)與歐盟的同類工人的工資是每小時(shí)18美元，相差36倍。若用歐美作替代國(guó)來計(jì)算某種產(chǎn)品的生產(chǎn)成本或市場(chǎng)"正常價(jià)值"，中國(guó)產(chǎn)品必"傾銷"無(wú)疑，傾銷差也會(huì)很大。例如，在中美小龍蝦一案中，美國(guó)商務(wù)部采用西班牙從葡萄牙進(jìn)口的小龍蝦的價(jià)格作為替代國(guó)成本，不僅認(rèn)為中國(guó)小龍蝦對(duì)美傾銷，且傾銷差高達(dá)90%～120%。然而，我們從外經(jīng)貿(mào)部統(tǒng)計(jì)表的"替代國(guó)"一欄中，用美國(guó)、歐盟、中國(guó)香港、日本作為替代國(guó)者為數(shù)不少，當(dāng)然也有以印度或印尼作替代國(guó)的。
而且，這種替代國(guó)的計(jì)算方法，同樣也適用于"推算價(jià)格"的計(jì)算上，例如在計(jì)算"生產(chǎn)成本"時(shí)，對(duì)原材料的價(jià)格也找替代國(guó)生產(chǎn)的原材料。這樣推算出的中國(guó)產(chǎn)品的"正常價(jià)值"，必然遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出中國(guó)實(shí)際較低的生產(chǎn)成本。也就是說，本來就不屬傾銷的中國(guó)產(chǎn)品，只要發(fā)達(dá)國(guó)家一立案調(diào)查，必"傾銷"無(wú)疑。這種"傾銷"幾乎完全是人為地"算計(jì)"出來的。
替代國(guó)方法的不合理性，其荒謬性還表現(xiàn)在主理機(jī)關(guān)在尋找替代國(guó)問題上"自由裁量權(quán)"的任意性很大。例如歐盟反傾銷法規(guī)定，這種選擇應(yīng)是"適當(dāng)?shù)?與"不是不合理的"。歐盟委員會(huì)據(jù)此還為這種靈活性建立了一套選擇辦法，即要考慮存在相同產(chǎn)品，制造工藝和技術(shù)流程和生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的相同性，生產(chǎn)規(guī)模，價(jià)格水平（在充分競(jìng)爭(zhēng)條件下）等各種因素。但實(shí)際執(zhí)行起來，就對(duì)中國(guó)產(chǎn)品而言，有半數(shù)案件根本沒有考慮"相同產(chǎn)品"這個(gè)因素。又例如，在糖精鈉案中，美國(guó)商務(wù)部選鹽酸價(jià)格時(shí)，在美國(guó)價(jià)每公斤3美分，印度價(jià)2.8美元，美國(guó)選擇了印度。在聚乙烯案中，歐盟委員會(huì)拒絕用美國(guó)作替代國(guó)，因?yàn)樯a(chǎn)聚乙烯的主要原料是天然氣，而美國(guó)天然氣是由官方管理的，天然氣價(jià)格大大低于歐洲各國(guó)。
對(duì)替代國(guó)的選擇，主要由申訴國(guó)提出建議，如其他利害關(guān)系方不提出反對(duì)，主理機(jī)關(guān)即予采納。歐盟規(guī)定，限在立案通知公布后的10天內(nèi)，各方就替代國(guó)作出評(píng)議。對(duì)我國(guó)而言，幾乎不大可能提出什么反對(duì)或另外建議性意見，因?yàn)橛嘘P(guān)企業(yè)一般在一周后才能獲知立案情況。而且，若想自己提出另外建議，3～5天內(nèi)如何可能就替代國(guó)的情況作出調(diào)查呢？
總之，在替代國(guó)問題上，為保護(hù)主義留下的空間是相當(dāng)大而充分的。這套規(guī)則從總體上說是極不合理、不公平的。
2. 許多中國(guó)企業(yè)不愿打官司，不應(yīng)訴
在相當(dāng)長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)期里，國(guó)內(nèi)企業(yè)對(duì)自己被訴為傾銷的產(chǎn)品都不愿應(yīng)訴，不會(huì)用法律武器保護(hù)自己。這其中有種種心態(tài)：怕打官司，怕敗訴，中小企業(yè)不愿花高額律師費(fèi)，認(rèn)為不合算，企業(yè)負(fù)責(zé)人怕承擔(dān)責(zé)任。
為什么怕打官司？他們不了解，反傾銷訴訟是一種行政性質(zhì)程序，這和刑事犯罪以及民事違法行為的性質(zhì)不同。因此，反傾銷官司沒有什么法律意義上的"原告"與"被告"，只有"申請(qǐng)方"與"利害關(guān)系方"（interested parties）。按WTO反傾銷守則第6.11條定義，利害關(guān)系方有：①被調(diào)查產(chǎn)品的出口商或外國(guó)生產(chǎn)者、進(jìn)口商或其同業(yè)公會(huì)（business association）；②出口成員國(guó)政府；③進(jìn)口成員方境內(nèi)的相同產(chǎn)品行業(yè)生產(chǎn)者，或其同業(yè)公會(huì)。而且主理?xiàng)l件都是政府的行政部門。反傾銷訴訟的主要目的不是追究哪一方的責(zé)任并進(jìn)行處罰，而是制止傾銷的繼續(xù)。
更為重要的是，中國(guó)企業(yè)在法律素質(zhì)上有重要缺陷，他們不了解不應(yīng)訴帶來惡性循環(huán)的嚴(yán)重后果，不了解由此帶來的喪失外國(guó)市場(chǎng)對(duì)整個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)利益的重大損害。
各國(guó)反傾銷法中都有一項(xiàng)重要規(guī)則，名曰"可獲得最佳資料"。 WTO反傾銷守則也專門有個(gè)附件二規(guī)定有《可獲得的最佳資料》 （Best information available）。什么叫"可獲得的最佳資料？就是指：如果主理機(jī)關(guān)向被調(diào)查方（傾銷產(chǎn)品的生產(chǎn)商、出口商等）發(fā)出的調(diào)查問卷、得不到答復(fù)，得不到可靠的資料，或?qū)Ψ讲慌浜险{(diào)查人員提供有效證據(jù)，則主理機(jī)關(guān)在"缺席審判"時(shí)，可偏聽偏信申請(qǐng)方的資料，并依此"可獲得的最佳資料"作出裁定。法律作此規(guī)定，雖出無(wú)奈，但也是事先有了相關(guān)規(guī)定，不謂言之不預(yù)也。按這條規(guī)則，如果訴訟雙方中有一方不應(yīng)訴、不合作、不提供資料與證據(jù)，必然自食惡果，招來嚴(yán)重懲治性后果。例如，在鎢礦石一案中，由于中國(guó)出口商沒有向美國(guó)商務(wù)部問卷調(diào)查提供全部資料，美國(guó)商務(wù)部就不承認(rèn)所提供的資料，最終裁定對(duì)中國(guó)產(chǎn)品征收150%的反傾銷稅，使半年內(nèi)中國(guó)出口商喪失了2000萬(wàn)美元的美國(guó)市場(chǎng)，對(duì)整個(gè)國(guó)家利益造成重大損害。
在此我們以一個(gè)美國(guó)律師目睹事情為例。
1994年1月，美國(guó)調(diào)查"大蒜"一案中，由于中國(guó)出口商沒有出面應(yīng)訴，美國(guó)商務(wù)部最后采用"可獲得的最佳資料"――美國(guó)申訴方提出的資料，美國(guó)認(rèn)定損害"的機(jī)構(gòu)"國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)"也得出了中國(guó)大蒜出口對(duì)美國(guó)大蒜業(yè)造成損害的結(jié)論，決定對(duì)中國(guó)的大蒜征收376％的反傾銷稅。這個(gè)結(jié)果對(duì)中國(guó)大蒜對(duì)美出口是災(zāi)難性的打擊，也助長(zhǎng)了美國(guó)貿(mào)易保護(hù)主義的氣焰。同時(shí)，美國(guó)此案中代理美國(guó)企業(yè)的那家美國(guó)律師事務(wù)所，見有機(jī)可乘，又迅速代理了美國(guó)蜂蜜行業(yè)對(duì)從中國(guó)進(jìn)口的反傾銷申訴，直接將高達(dá) 2000萬(wàn)美元的中國(guó)蜂蜜拒之門外。與此同時(shí)，這家律師事務(wù)所還說服并代理美國(guó)自行車行業(yè)對(duì)從中國(guó)進(jìn)口的自行車提起反傾銷申訴，涉案中國(guó)自行車對(duì)美出口金額高達(dá)1.8億美元。此案剛結(jié)束，這家律師事務(wù)所又代理美商對(duì)中國(guó)的蘑菇罐頭和靛藍(lán)進(jìn)行反傾銷起訴……僅這一家律師事務(wù)所就掀起了對(duì)華反傾銷的巨大漩渦，使中國(guó)對(duì)美出口喪失了3億美元的市場(chǎng)。由此帶來惡性循環(huán)，接踵而來的是美國(guó)對(duì)中國(guó)硅錳反傾銷，又喪失2000萬(wàn)美元的美國(guó)市場(chǎng)……
由不應(yīng)訴帶來的陣陣反傾銷惡浪，給中國(guó)帶來的巨大損失，真是觸目驚心。也使中國(guó)部分出口產(chǎn)品的貿(mào)易，一度陷入泥濘之中。
3. 不合理的"一國(guó)一稅"政策
美、歐等國(guó)對(duì)華反傾銷中，還執(zhí)行了一條極不合理的"一國(guó)一稅"政策。所謂"一國(guó)一稅"即對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，不是按一國(guó)所屬各出口公司的不同出口價(jià)格，來規(guī)定不同傾銷差和反傾銷稅率，而是對(duì)該非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的所有出口公司規(guī)定一個(gè)單一稅率。其理由是：計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，生產(chǎn)原材料和產(chǎn)品都是由國(guó)家統(tǒng)一定價(jià)，外貿(mào)出口價(jià)格也是政府干預(yù)下定的。
就歐盟而言，在許多涉及中國(guó)的反傾銷案件中，不問中國(guó)應(yīng)訴企業(yè)出口價(jià)格高低，一律將應(yīng)訴企業(yè)和未應(yīng)訴企業(yè)的出口價(jià)格平均起來，得出一個(gè)出口價(jià)格，再與替代"正常價(jià)值"作比較，按由此得出的"傾銷差"，定出統(tǒng)一的反傾銷稅，一率征收。這種做法不僅極不公正，而且客觀上打擊了中國(guó)企業(yè)對(duì)歐盟反傾銷案的應(yīng)訴積極性，因?yàn)椴徽搼?yīng)訴與否，結(jié)果都是一樣認(rèn)定傾銷，按同樣稅率征稅。由于引起另一層次的惡性循環(huán)：由此帶來的不應(yīng)訴，促使主理機(jī)關(guān)按"可獲得的最佳資料"--原訴方的不實(shí)或夸大資料--作證據(jù)，來認(rèn)定"傾銷"，并確定反傾銷稅率……
三、走出泥濘的道路，依然坎坷
面對(duì)外國(guó)對(duì)華反傾銷的嚴(yán)峻局面，我國(guó)外經(jīng)貿(mào)部除積極交涉，尋求歐美及其他對(duì)華反傾銷國(guó)家的嚴(yán)正交涉和協(xié)商，并采取一定成果外，為鼓勵(lì)中國(guó)涉訴企業(yè)積極應(yīng)訴，采取了"誰(shuí)應(yīng)訴，誰(shuí)受益"原則，促使改變被動(dòng)挨打局面。
"誰(shuí)應(yīng)訴，誰(shuí)受益"這個(gè)調(diào)節(jié)國(guó)內(nèi)各出口企業(yè)關(guān)系的政策是應(yīng)運(yùn)而生的，有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)針對(duì)性。以1994年的碳化硅案為例，由于應(yīng)訴企業(yè)高價(jià)聘請(qǐng)美國(guó)Garvey schubert & Barer律師所律師，使此案全面勝訴。此后，全國(guó)各地出現(xiàn)紛紛向美出口碳化硅的局面，一些未參與應(yīng)訴的企業(yè)沒有分?jǐn)偞税父哳~律師費(fèi)而坐享其成。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1993年，我國(guó)對(duì)美出口碳化硅不足2000萬(wàn)美元，而1999年則超過6000萬(wàn)美元。具有諷刺意味的是：當(dāng)年積極應(yīng)訴的企業(yè)不僅未從中受益，還面臨被國(guó)內(nèi)同行擠出美國(guó)市場(chǎng)的厄運(yùn)。這種情況，嚴(yán)重打擊了應(yīng)訴企業(yè)的積極性。
"誰(shuí)應(yīng)訴，誰(shuí)受益"的政策，大大保護(hù)了應(yīng)訴企業(yè)或公司的權(quán)益。例如，印度焦炭案，印度是我國(guó)焦炭出口的主要市場(chǎng)之一，我國(guó)每年出口到印度的焦炭金額逾1.5億美元。經(jīng)過有關(guān)公司的抗?fàn)帲《壬坦げ客庀薅繃?673盧比的低價(jià)法案。經(jīng)主管部門批準(zhǔn)，只允許應(yīng)訴公司以此價(jià)格對(duì)印度出口，使印度市場(chǎng)保持了平穩(wěn)，我方出口秩序也井然有序。又如對(duì)美出口的鋼板案，數(shù)額涉及1.2億美元。最后達(dá)成的中止協(xié)議，限定每年對(duì)美出口15萬(wàn)噸，全部分配給參加應(yīng)訴的鋼廠。再如對(duì)美出口錳案，到1999年已是第二次復(fù)審。在這次復(fù)審中，中國(guó)應(yīng)訴的幾家企業(yè)分別得到了3％，5％和20％的反傾銷稅率，而未應(yīng)訴的企業(yè)則仍按"統(tǒng)一稅率"被征收143％的反傾銷稅。這樣，應(yīng)訴企業(yè)仍然可以相對(duì)低價(jià)地繼續(xù)對(duì)美出口，而未應(yīng)訴企業(yè)最終被拒之門外。
在鼓勵(lì)應(yīng)訴的同時(shí)，還應(yīng)配合以其他實(shí)際努力。例如，針對(duì)應(yīng)訴費(fèi)用大這一情況，以行業(yè)為單位，建立"應(yīng)訴基金"等，不失為可行之舉。
經(jīng)驗(yàn)表明：在積極應(yīng)訴時(shí)，有兩個(gè)環(huán)節(jié)應(yīng)予以特別注意，即：一要與進(jìn)口國(guó)的經(jīng)營(yíng)該產(chǎn)品進(jìn)口的公司通力合作；二要抓住案件復(fù)審這個(gè)關(guān)口。
在反傾銷案件中，我國(guó)被訴企業(yè)和進(jìn)口國(guó)的進(jìn)口企業(yè)，是休戚相關(guān)、利害與共的伙伴。在中國(guó)企業(yè)未應(yīng)訴的情況下，有些案件仍然能勝訴，實(shí)為該國(guó)進(jìn)口商奮力抗辯的結(jié)果。例如1994年的碳化硅案中，左右或影響美國(guó)國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)作出"無(wú)損害"裁決的，在很大程度上是美國(guó)進(jìn)口商說服了進(jìn)口碳化硅的最大用戶--美國(guó)通用汽車公司，出席作了成功抗辯的結(jié)果。另一個(gè)例子是在癸二酸一案中，美國(guó)進(jìn)口商和分銷商強(qiáng)烈反對(duì)美國(guó)商務(wù)部使用價(jià)格極高的替代國(guó)。該案的美國(guó)起訴方要求用美國(guó)為中國(guó)產(chǎn)品的"替代國(guó)"，反對(duì)用印度辛醇價(jià)格為替代價(jià)格，它們認(rèn)為印度辛醇并非生產(chǎn)癸二酸的產(chǎn)品。若按起訴方意見辦事，則中國(guó)產(chǎn)品的傾銷幅度要3倍于印度產(chǎn)品價(jià)格。美國(guó)進(jìn)口商終于說服了商務(wù)部，最終裁定中國(guó)產(chǎn)品的傾銷幅度為零。反過來，如果最終裁決的中國(guó)產(chǎn)品傾銷幅度越高，美國(guó)進(jìn)口商也會(huì)因此蒙受損失。例如小龍蝦一案中，由于中國(guó)進(jìn)口商在復(fù)審中失誤，美國(guó)進(jìn)口商要向海關(guān)多支付2000萬(wàn)美元。因此，善待進(jìn)口公司并利用該公司在進(jìn)口國(guó)的活動(dòng)能力是取得公正裁決的必要條件。
抓住"日落"條款規(guī)定的復(fù)審這個(gè)重要環(huán)節(jié)。WTO反傾銷守則第11條關(guān)于在"合理期限"（最多5年）復(fù)審"繼續(xù)征稅的必要性"，一般稱作"日落條款"。應(yīng)訴方當(dāng)然會(huì)力求在原審時(shí)勝訴。即使敗訴，或沒有應(yīng)訴，復(fù)審仍是個(gè)大好機(jī)會(huì)。就美國(guó)而言，還可請(qǐng)求小額實(shí)驗(yàn)傾銷幅度的銷售，以爭(zhēng)取復(fù)審機(jī)會(huì)。
積極應(yīng)訴只是走出泥濘、力爭(zhēng)公正解決問題的一個(gè)方面，或許更重要的方面在于通過外交與談判的努力促使進(jìn)口國(guó)修改其有關(guān)對(duì)華反傾銷的法律，例如"替代國(guó)""一國(guó)一稅"等等。
我國(guó)屬于從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的國(guó)家，就現(xiàn)實(shí)狀況而論，我國(guó)有不少生產(chǎn)部門和行業(yè)也逐步地?cái)[脫了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的模式，其產(chǎn)品是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下生產(chǎn)與銷售的。國(guó)家計(jì)委不久前公布的《中央定價(jià)目錄》中，又將107種商品和服務(wù)的價(jià)格徹底放開，包括《人民日?qǐng)?bào)》，《解放軍報(bào)》都在價(jià)格徹底放開之列�，F(xiàn)由中央定價(jià)的僅有13種商品或服務(wù)。因此，外國(guó)進(jìn)口國(guó)的反傾銷法，不應(yīng)當(dāng)無(wú)視現(xiàn)實(shí)，而堅(jiān)持替代國(guó)的做法。1998年，歐盟和美國(guó)對(duì)此作出反應(yīng)，即有條件地審查中國(guó)某項(xiàng)企業(yè)是否具有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。值得指出的是，1998年4月，歐盟的905/98反傾銷修正案雖開了這么一個(gè)口子，但卻規(guī)定有5條相當(dāng)嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，即：（1）生產(chǎn)投入、銷售、投資方面的價(jià)格成本要反映市場(chǎng)供求關(guān)系，不得有國(guó)家干預(yù)。（2）企業(yè)要有一套適用于所有場(chǎng)合的，按國(guó)際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)的財(cái)會(huì)賬本。（3）生產(chǎn)成本和財(cái)務(wù)狀況，包括資產(chǎn)的折舊、債務(wù)的償還等，均按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)法則。生產(chǎn)成本構(gòu)成，財(cái)務(wù)收支狀況的詳細(xì)說明要反映出市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)關(guān)系。企業(yè)財(cái)務(wù)、記賬、分類、合并、賬目調(diào)整、賒賬沖抵、債務(wù)償還及平衡等不得存有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)遺留問題。（4）企業(yè)在法律保護(hù)下經(jīng)營(yíng)，要受破產(chǎn)法和企業(yè)財(cái)產(chǎn)法的約束，企業(yè)的成立與關(guān)閉不受政府干預(yù)。（5）匯率方面，遵從市場(chǎng)匯率。按該905/98號(hào)法令，一個(gè)應(yīng)訴企業(yè)要取得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位，必須主動(dòng)提出申請(qǐng)，經(jīng)過歐盟委員會(huì)核查同意，方可取得。據(jù)有些專家分析，上述5條標(biāo)準(zhǔn)中（1）（4）（5）比較容易滿足。（2）（3）則麻煩較多。例如（2）中所列一套賬目，在我國(guó)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)會(huì)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》都有明文規(guī)則，雖基本與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌，但是在申請(qǐng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的幾個(gè)案件中，核查下來，因企業(yè)管理水平不高，尚有待完善。再者，外國(guó)人總有一種偏見，對(duì)來自國(guó)有企業(yè)的原材料，總認(rèn)為含有國(guó)家或政府干預(yù)的因素。因此這個(gè)修正案的政策趨向很明顯：鼓勵(lì)私有制，抑制國(guó)有制。在歐盟反傾銷中，國(guó)營(yíng)企業(yè)常處于十分不利的地位。
由于執(zhí)法機(jī)關(guān)有很大的自由裁量權(quán)，即便中國(guó)的一個(gè)企業(yè)取得了"市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地?quot;，該企業(yè)產(chǎn)品的"正常價(jià)值"也未必能作為未取得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的相同企業(yè)"替代價(jià)"，歐盟一定要從第三國(guó)找"參照價(jià)"，盡管該"替代國(guó)"的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)條件遠(yuǎn)不及中國(guó)。1986年的豬鬃油漆刷案在這方面就很能說明問題。對(duì)從中國(guó)進(jìn)口的該類刷子的原料--豬鬃，其價(jià)格要參照一個(gè)的穆斯林國(guó)家--斯里蘭卡的該類刷子的"正常價(jià)值"，而斯里蘭卡的豬鬃也是從中國(guó)進(jìn)口的�？傊胪ㄟ^歐盟核查取得"市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位"是相當(dāng)困難的。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在1999年對(duì)中國(guó)產(chǎn)品調(diào)查的9宗案件27家企業(yè)中，最后取得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的僅有3家，占11％。因此，許多專家批評(píng)歐盟的這項(xiàng)修正案本質(zhì)上是一種消極政策。同樣，美國(guó)更是如此。
總之，中國(guó)要想走出外國(guó)對(duì)華反傾銷的泥濘，尚有待時(shí)日。中國(guó)入世后，又增加了一個(gè)法律救濟(jì)手段：就外國(guó)的規(guī)定不合理或執(zhí)法不公，向WTO提出訴訟。WTO反傾銷守則第17條有兩款與《關(guān)于爭(zhēng)端解決規(guī)則與程序的諒解》（DSU）不同并優(yōu)先適用的規(guī)則，該條第6款要求WTO專家組在審案時(shí)應(yīng)尊重原審結(jié)論，若原審對(duì)事實(shí)認(rèn)定"公正、客觀"就不應(yīng)推翻其結(jié)論，若其對(duì)條文的解釋，按習(xí)慣國(guó)際法解釋規(guī)則是允許的，就不應(yīng)輕易推翻。這就是說，WTO專家組或上訴機(jī)關(guān)要想推翻原判，比一般案件的困難要大些。
四、緊握盾牌，抵制對(duì)華傾銷
以上介紹的是外國(guó)對(duì)我國(guó)產(chǎn)品的反傾銷，問題還有另一面：我國(guó)抵制外國(guó)產(chǎn)品對(duì)華的傾銷問題。
改革開放以來，這個(gè)問題逐漸地被提到日程上來。1997年3月25日，國(guó)務(wù)院頒布了《中華人民共和國(guó)反傾銷和反補(bǔ)貼條例》，其目的是："為了維護(hù)對(duì)外貿(mào)易秩序和公平競(jìng)爭(zhēng)，保護(hù)國(guó)內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)"。條例共分六章42條，應(yīng)該說這個(gè)第一次出臺(tái)的法規(guī)，還是比較簡(jiǎn)明的。經(jīng)過8年實(shí)踐，現(xiàn)正在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)一步擬定新的"反傾銷法"。
按上述條例，由外經(jīng)貿(mào)部會(huì)同海關(guān)總署對(duì)傾銷與傾銷幅度進(jìn)行調(diào)查，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門對(duì)損害及損害程度進(jìn)行調(diào)查，將調(diào)查后作出的初步裁決，并采取征收反傾銷稅等措施。截至2001年9月，已定案并作出裁決的共有5個(gè)案件，即：1997年加拿大、韓國(guó)和美國(guó)新聞紙案；1999年俄羅斯冷軋硅鋼片案；韓國(guó)聚脂薄膜案；日、韓不銹鋼冷軋薄板案和2000年的日、美、德丙烯酸酯案。仍在調(diào)查并裁決的有5個(gè)案件。這些案件的調(diào)查與裁決都十分認(rèn)真，裁決嚴(yán)肅、公平，標(biāo)志著中國(guó)抵制外國(guó)產(chǎn)品傾銷的決心和公平態(tài)度有了一個(gè)好的開始。預(yù)計(jì)，中國(guó)入世后，這類案件會(huì)大大增加，中國(guó)仍應(yīng)緊握反傾銷盾牌，保護(hù)本國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
筆者對(duì)中國(guó)入世后如何保護(hù)本國(guó)企業(yè)問題作了一番研究后，得出的結(jié)論是：WTO總體設(shè)計(jì)上兼顧了貿(mào)易自由化這個(gè)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和各國(guó)共同利益，及各成員國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中暫時(shí)困難這兩個(gè)方面，為保護(hù)本國(guó)企業(yè)的暫時(shí)困難設(shè)制了一系列具有"保障措施"性質(zhì)的例外條款。中國(guó)入世后，可供考慮和適用的這類保護(hù)本國(guó)企業(yè)的條款，大致有八九個(gè)，如GATT第19條通稱的"保障措施"；國(guó)際收支失衡條款…等等，其中最適宜我國(guó)采用的手段，當(dāng)屬反傾銷措施。對(duì)這個(gè)結(jié)論的分析與評(píng)說筆者已完成論文《入世后保護(hù)我國(guó)企業(yè)應(yīng)注意的幾個(gè)問題》（本網(wǎng)已刊登了相關(guān)內(nèi)容）。
（1）強(qiáng)化并擴(kuò)大我國(guó)主管反傾銷的機(jī)構(gòu)。筆者認(rèn)為：現(xiàn)有的外經(jīng)濟(jì)部與國(guó)家經(jīng)貿(mào)委反傾銷機(jī)構(gòu)，應(yīng)擴(kuò)大人員編制，配備并訓(xùn)練一批專業(yè)隊(duì)伍，包括高級(jí)經(jīng)濟(jì)師、會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、相關(guān)的工程技術(shù)人員，尤其是律師。根據(jù)外國(guó)經(jīng)驗(yàn)，沒有這些方面精通專業(yè)的一批專家，這種機(jī)構(gòu)很難完滿地履行其職責(zé)。
�。�2）逐步建立或健全"行業(yè)協(xié)會(huì)"。不論從應(yīng)訴外國(guó)對(duì)華反傾銷的案件，還是調(diào)查、裁定并抵制外國(guó)產(chǎn)品對(duì)華傾銷，這種行業(yè)協(xié)會(huì)作為訴訟，當(dāng)事的"利害關(guān)系方"（interested parties，見WTO反傾銷守則第6.11條），都是不可或缺的。WTO反傾銷守則稱其為"trade and business association"，即指解放前所謂的"同業(yè)公法"，擬以譯作"同業(yè)協(xié)會(huì)（或商會(huì)）"為宜。它們?cè)诖硎艿酵鈬?guó)傾銷損害的企業(yè)提出申訴方面，在主管機(jī)關(guān)調(diào)查和認(rèn)定"損害"方面，有著十分重要而無(wú)可替代的作用。
我國(guó)現(xiàn)有行業(yè)性商會(huì)，如五礦化工、糧油食品、紡織、土畜、輕工等商會(huì)，分工不太細(xì)（管得面太寬）。訴訟中實(shí)際操作起來，恐難勝任。尤其在認(rèn)定提出申請(qǐng)和是否造成"損害"上，行業(yè)定得越寬越不利。
其次，應(yīng)嚴(yán)格把行業(yè)商會(huì)或協(xié)會(huì)這類純作商業(yè)性運(yùn)營(yíng)的團(tuán)體，與帶政治性的社會(huì)團(tuán)體區(qū)別開來，應(yīng)另訂條例放寬登記條件。商業(yè)性的這種"同業(yè)商會(huì)"應(yīng)由同行業(yè)的企業(yè)或公司自行籌集資金，設(shè)制一定數(shù)量的、熟悉本行業(yè)的人員（包括律師），成立辦事機(jī)構(gòu)。
從更廣闊的意義上說，在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐步成熟，政府的行政干部徹底退出市場(chǎng)后，行業(yè)協(xié)會(huì)或商會(huì)會(huì)越來越起著行業(yè)自律的社會(huì)職能。這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)必不可缺的環(huán)節(jié)。這方面，英國(guó)倫敦股票交易委員會(huì)的經(jīng)驗(yàn)可資借鑒。而且服務(wù)貿(mào)易的各種行業(yè)協(xié)會(huì)，社會(huì)職能作用會(huì)更大。
�。�3）增強(qiáng)對(duì)與反傾銷有關(guān)的專業(yè)人員，尤其是律師的培訓(xùn)。 |
